按照預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，目前部門預(yù)算的編制實(shí)行全口徑預(yù)算管理，即收入和支出全部納入預(yù)算管理，全部收入和支出都反映在預(yù)算中。

　　一、基本職能及主要工作

　　我所系云南省農(nóng)業(yè)科學(xué)院一下屬專業(yè)研究所——云南省農(nóng)業(yè)科學(xué)院甘蔗研究所，全所任務(wù)是根據(jù)云南蔗糖生產(chǎn)發(fā)展對(duì)甘蔗科技的要求，以應(yīng)用研究和開發(fā)研究為主，積極開展相關(guān)的應(yīng)用基礎(chǔ)和高新技術(shù)應(yīng)用研究，重點(diǎn)解決不同發(fā)展時(shí)期云南、西南三省甘蔗生產(chǎn)發(fā)展中全局性、關(guān)鍵性的重大科技問題，為蔗糖產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供技術(shù)支撐。

　　二、部門預(yù)算編制情況

　　我所嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》及省財(cái)政廳相關(guān)要求編制部門預(yù)算，堅(jiān)持合法合規(guī)、真實(shí)科學(xué)、厲行節(jié)約、量力而行、統(tǒng)籌兼顧的基本原則，規(guī)范基本支出預(yù)算管理，推動(dòng)項(xiàng)目支出滾動(dòng)管理，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行為指導(dǎo)，按照省財(cái)政廳要求嚴(yán)格上報(bào)實(shí)有人員、房屋及車輛情況等基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)，作為2017年基本支出預(yù)算核定依據(jù)。根據(jù)《云南省農(nóng)業(yè)科學(xué)院2017年至2019年中期財(cái)政規(guī)劃》，我單位無項(xiàng)目納入2017年院規(guī)劃，因此未編制2017年項(xiàng)目預(yù)算。

　　三、部門基本情況

　　我單位為財(cái)政全供給、非參公管理事業(yè)單位。部門在職人員編制107人，其中：事業(yè)編制107人。在職實(shí)有94人，其中：財(cái)政全供養(yǎng)94人。離退休人員2人，其中：退休85人。車輛編制4輛，實(shí)有車輛2輛。

　　四、2017年部門預(yù)算收支情況

　　2017年財(cái)務(wù)總收入1,624.35萬元，其中：一般公共預(yù)算1,444.35萬元，事業(yè)收入50.00萬元，其他收入130萬元。

　　2017年部門財(cái)政撥款收入1,444.35萬元，其中，本年收入1,409.70萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入34.65萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款1,409.70萬元(本級(jí)財(cái)力1,409.70萬元)。

　　2017年部門預(yù)算總支出1,589.70萬元，其中：本級(jí)財(cái)力安排的支出1,409.70萬元(其中：基本支出1,409.70萬元)，其他收入安排的支出180萬元(其中：基本支出180萬元)。

　　本級(jí)財(cái)力安排支出按功能科目分類，分別列有：

　　科學(xué)技術(shù)支出-應(yīng)用研究-機(jī)構(gòu)運(yùn)行977.03萬元(全部是基本支出預(yù)算)，主要用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位離退休-事業(yè)單位離退休5.4萬元，全部為基本支出預(yù)算，用于離退休人員公用經(jīng)費(fèi)。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位離退休-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出161.59萬元，全部為基本支出預(yù)算，用于省級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)單位繳費(fèi)部分支出。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出-醫(yī)療保障支出158.02萬元(包含事業(yè)單位醫(yī)療、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、其他醫(yī)療保障支出)。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公積金107.66萬元，全部為基本支出預(yù)算，用于省級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)的住房公積金單位繳交部分支出。

　　本級(jí)財(cái)力支出按經(jīng)濟(jì)科目分類，分別列有：

　　工資福利支出1,133.16萬元，全部是基本支出。

　　商品和服務(wù)支出101.28萬元，全部是基本支出。

　　對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助175.26萬元，全部是基本支出。

　　(一) 基本支出情況

　　2017年用于保障云南省農(nóng)業(yè)科學(xué)院甘蔗研究所機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,409.70萬元，包括基本工資，津貼補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金繳費(fèi)等工資福利支出1,308.42萬元，占基本支出的92.82%;辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)101.28萬元，占基本支出的7.19%。與上年對(duì)比增加668.57萬，增加的主要原因是：為提高預(yù)算到位率，減少財(cái)政代編規(guī)模，省財(cái)政廳從2017年起，將原實(shí)行歸口管理的醫(yī)療保險(xiǎn)繳納、住房公積金納入部門預(yù)算，造成增量。按照省政府關(guān)于實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的有關(guān)要求，2017年由省級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)單位繳費(fèi)部分按比例測算并列入部門預(yù)算，造成增量。在職人員工資進(jìn)檔晉級(jí)，以及部分職工晉升職務(wù)、職稱，造成增量。

　　(二) 項(xiàng)目支出情況

　　根據(jù)《云南省農(nóng)業(yè)科學(xué)院2017年至2019年中期財(cái)政規(guī)劃》，我單位無項(xiàng)目納入2017年院規(guī)劃，因此未編制2017年項(xiàng)目預(yù)算。

　　四、名詞解釋

　　(一)部門基本支出預(yù)算：是指部門為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，按其性質(zhì)分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。

　　(二)部門項(xiàng)目支出預(yù)算：是指部門為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)計(jì)劃，在基本支出預(yù)算之外編制的年度支出計(jì)劃。

　　(三)支出功能分類：主要根據(jù)政府職能分類，反映政府支出的內(nèi)容和方向。支出功能分類設(shè)置類、款、項(xiàng)三級(jí)科目。

　　(四)支出經(jīng)濟(jì)分類：主要反映政府各項(xiàng)支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途。支出經(jīng)濟(jì)分類設(shè)置類、款兩級(jí)科目。

　　行政事業(yè)單位編制部門收支預(yù)算時(shí)，主要使用政府收支分類科目中的支出功能分類科目和支出經(jīng)濟(jì)分類科目。